Nel caso la vostra distribuzione minima richiesta essere effettuato in contanti?

Se si dispone di un tradizionale IRA, l’Internal Revenue Service (IRS) non sta per farvi lasciare intatta per sempre. Una volta raggiunta l’età 70½, si cade sotto le regole di distribuzione minimo richiesto (RMD). Questi richiedono di prendere una certa somma dal tuoi tradizionale IRA, piani di partecipazione agli utili, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, PES e un paio di altri piani di pensionamento meno comuni. Essa non si applica ai Roth IRA mentre il proprietario è ancora in vita.

L’importo della distribuzione dipende da una serie di fattori, ma per ora concentriamoci su come si dovrebbe prendere. Qual è il modo più fiscale efficiente? Abbiamo chiesto ad alcuni consulenti finanziari a pesare in.

Contanti o della?

In caso di prendere il vostro RMD per ottenere il denaro o il trasferimento del titolo a un altro account? Secondo Michael J. Garry, CFP, la gestione membro e Chief Compliance Officer a Yardley Wealth Management, non importa ai fini fiscali. “Di solito c’è poco, se del caso, l’efficienza imposta sul valore aggiunto prendendo le distribuzioni in natura al posto del contante. Qualunque cosa viene fuori è tassato quando distribuito, e non ci sono guadagni integrati su entrambi i contanti o in natura distribuzione “.

E continua: “Perché non c’è alcun vantaggio, di solito è più facile da prendere solo contanti. Il vantaggio è che si può prendere esattamente la quantità è necessario, il che non è sempre possibile se si prende una distribuzione in natura di azioni o un fondo comune. ”

Egli offre due eccezioni, però: “In primo luogo, se non si dispone di alcun denaro nel tuo IRA e O si tratta di un mercato azionario depresso o un favorito partecipazione a lungo termine del tuo è depresso, potrebbe essere meglio prendere un in- distribuzione di tipo piuttosto che vendere qualcosa a un prezzo depresso. Non sarà di aiuto con le tasse, ma potrebbe essere la decisione migliore investimento “.

“L’altra eccezione,” dice, “è se si tiene compagnia molto apprezzata magazzino in un piano di pensionamento e società che si desidera utilizzare le regole netto realizzate plusvalenze (NUA). Allora che ci si prende lo stock out, pagare le tasse sulla base dei costi a tassi di imposta sul reddito ordinari e paylong termine i tassi di plusvalenze sul resto della rivalutazione (se si vendono subito o in futuro) “.

Dare in beneficenza

Se si dispone di prenderlo, si potrebbe desiderare di donarlo. Wayne Bland, consulente finanziario e consulente di pensionamento piano con la metropolitana piano di pensionamento Advisors Charlotte, NC-based, dice: “Per i clienti che non hanno bisogno loro RMD a vivere e vogliono abbassare le tasse, vorrei prendere in considerazione una distribuzione di beneficenza qualificato . QCDS automaticamente soddisfare richieste distribuzioni minimi nel corso dell’anno la QCD è fatto. L’IRS permette trasferimenti diretti annuali a un ente di beneficenza qualificato fino a $ 100.000 di risparmio IRA fiscale differita “. Come utilizzare la regola QCD a ridurre le tasse fornisce ulteriori dettagli.

Attendere fino al 1o aprile?

Michael Tove Ph.D., CEP, RFC, presidente e fondatore di Ain Servizi a Cary, Carolina del Nord, dice: “La legge consente a qualcuno che sta iniziando RMDS la prima volta (dopo aver raggiunto l’età 70½) di rinviare di prendere il loro primo RMD fino ad aprile 1 dell’anno successivo. ” Ma lui continua a dire che non è probabilmente la migliore idea di aspettare, perché la persona dovrà prendere due RMDS nello stesso anno, che potrebbe generare un aumento delle imposte e avere un impatto sul reddito di sicurezza sociale.

Egli fornisce anche un altro esempio: “Supponiamo che un contribuente che è 70½ su (o prima) 31 dicembre dell’anno in corso ha un IRA valore di $ 100.000. Il RMD sarà $ 3,650. Per scopi di questa illustrazione, assume l’account IRA né cresce né cade diversa rimozione del RMD stesso. Se il $ 3,650 RMD viene preso da o prima del 31 dicembre, il valore conto al termine del 31 dicembre è $ 96.350. Il RMD per il prossimo anno sarà $ 3,636. Tuttavia, se la prima RMD di $ 3650 viene assunto in qualsiasi momento dal 2 gennaio fino al 1 ° aprile, la RMD dovuto per quel secondo anno si basa su $ 100.000 e sarebbe $ 3774. ”

E continua: “Prendendo il primo RMD dopo il 31 dicembre, anche se consentito dalla legge, i risultati del secondo RMD essere inutilmente aumentato di $ 138. Che non può essere molto nel grande schema delle cose, ma il denaro è denaro. E la quantità totale di distribuzione riportato nel secondo anno appena saltato da $ 3774 a $ 7286. Infine, considerando l’IRA media in questo paese è più vicino a $ 300.000, ciascuno di quei morsi appena triplicato le sue dimensioni. ”

Morale della Storia

Tutti i consiglieri abbiamo chiesto accordo sul fatto che a parte utilizzando la QCD, c’è poco che si può fare per evitare di pagare le tasse. Tove dice: “Non c’è cosa come un modo d’imposta più efficace per prendere RMDS. La distribuzione è riportato ogni anno il modulo 1040 come reddito imponibile. Sia che si è preso mensile, trimestrale o annuale non fa differenza. ” (Per ulteriori informazioni, vedere Calcolo richiesti distribuzioni minimi e migliori consigli per ridurre Richiesto distribuzioni minimo.)