Ereditato IRA Distribuzioni e Tasse: ottenere nel modo giusto

Se avete ereditato un account IRA da un genitore o da qualsiasi altro parente che si nominato un beneficiario del conto, certi che non è necessario per trasformare il vostro account IRA oltre alla tenuta – indipendentemente da ciò che dice la volontà o come il esecutore testamentario interpreta la volontà.

Se la volontà chiede “denaro a portata di mano” da distribuire tra i membri della famiglia, questo non include l’account IRA. “In nessun caso si sarebbe richiesto di fornire l’esecutore con i proventi della IRA. La designazione beneficiario, ammesso che i nomi direttamente, prevale su qualsiasi disposizione nel testamento. Anche se la volontà detto lascio il mio rollover IRA o il mio IRA alla mia proprietà, la designazione beneficiario ha la precedenza, “Robert E. Maloney, consulente finanziario con Squam Laghi Consulenti finanziari a Holderness, New Hampshire, spiega. (Per ulteriori informazioni, consultare:. Regole di distribuzione per il piano di vecchiaia ereditati)

beneficiari

Questo è un buon consiglio da tenere a mente quando si considera beneficiari del tuo IRA o 401 account (k). La designazione di un beneficiario primario è della massima importanza. Se è il coniuge o il vostro bambino / i bambini si vuole lasciare il tuo account IRA, li come beneficiari è necessario. Un’altra cosa importante da ricordare è quello di mantenere la vostra lista IRA e 401 beneficiari (k) fino a data da cambiare la vostra situazione familiare.

La volontà che chiede “denaro a portata di mano” da distribuire tra i membri della famiglia si riferisce alle attività di successione del discendente. “I beni che passano attraverso la nomina beneficiario non sono beni di successione, e quindi non sono soggetti ai termini della volontà”, ha detto Michael Delgass, consulente finanziario con Sontag consultivo a New York. “Un conto IRA è l’esempio più comune di questo tipo di attività. Tali attività hanno un accordo contrattuale con l’entità tenendole (qui, il custode del IRA) che richiedono tale entità per pagare fuori il beneficiario “.

Soldi alla mano

IRA, e per impostazione predefinita, IRA ereditati sono conti fiscale differita. Ciò significa che l’imposta viene pagata quando il titolare di un conto IRA o il beneficiario, nel caso di un conto ereditato IRA, prende le distribuzioni. distribuzioni IRA sono considerati reddito e come tali sono soggette alle imposte applicabili. Se la volontà si riferisce a “denaro contante a portata di mano” da distribuire tra i membri della famiglia, le distribuzioni IRA non sarebbero considerati “il denaro in cassa.” “Disponibilità liquide si riferisce al denaro facilmente accessibili, e dal momento che le distribuzioni IRA sono imponibili, io personalmente non comprende che in COH”, ha detto Adam Harding, un consulente finanziario a Scottsdale, Arizona. (Per ulteriori informazioni, consultare: 3 Scadenze per i beneficiari del piano di pensionamento.)

Nel caso di IRA ereditato la denominazione principale beneficiario ha la precedenza su tutti i sensi nella volontà. Se l’esecutore della tenuta chiede il principale beneficiario IRA di consegnare l’IRA torna alla tenuta che non è una corretta azione da intraprendere. Voi, come un beneficiario principale, dispone di tutti i diritti di ereditare IRA del tuo antenato.

Se si dovesse incassare in realtà fuori l’IRA ereditata e dare alla tenuta si dovrebbe pagare le tasse. “Se si dovrebbe incassare [la] IRA e consegnarlo al suo patrimonio, si sarebbe costretti a pagare le tasse su di esso sulla parte superiore di perdere la tua eredità”, ha detto Arie Korving, un consulente finanziario con Korving and Company nel Suffolk, Virginia .

Morale della Storia

Mantenere il vostro ereditato IRA ed essere consapevoli delle politiche di distribuzione e delle imposte su tali distribuzioni. IRA ereditati sia bisogno di essere distribuiti entro cinque anni dalla loro ricezione, o quel periodo di tempo può essere esteso in modo che i beni ereditati possono essere distribuite su l’aspettativa di vita del beneficiario. In entrambi i casi, la distribuzione di un IRA ereditato è considerato reddito e tassati in conseguenza. (Per ulteriori informazioni, si veda: 11 cose che non potete conoscere la vostra IRA.)